★ 國泰全球積極組合基金(基金之配息來源可能為本金)及國泰豐益?zhèn)M合基金(基金之配息來源可能為本金)得投資於非投資等級債券基金，其投資標(biāo)的可能包含非投資等級之債券，該等債券之收益雖較高，但仍可能面臨發(fā)行公司無法償付本息之信用風(fēng)險(xiǎn)。
★ 由於非投資等級債券之信用評等未達(dá)投資等級或未經(jīng)信用評等，且對利率變動(dòng)的敏感度甚高，故(A)國泰新興非投資等級債券基金(基金之配息來源可能為本金)、(B)國泰全球多重收益平衡基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且基金之配息來源可能為本金)、(C)國泰亞太入息平衡基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券，基金並無保證收益及配息且配息來源可能為本金)、(D)國泰優(yōu)選 1-5 年美元非投資等級債券基金(本基金並無保證收益及配息)、(E)國泰主順位資產(chǎn)抵押非投資等級債券基金(基金之配息來源可能為本金)、(F)國泰六年階梯到期新興市場債券基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券)、(G)國泰 2025 到期新興市場債券基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券)、(H)國泰美國多重收益平衡基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)及(I)國泰亞洲非投資等級債券基金(基金之配息來源可能為本金)可能會因利率上升、市場流動(dòng)性下降，或債券發(fā)行機(jī)構(gòu)違約不支付本金、利息或破產(chǎn)而蒙受虧損。前述基金不適合無法承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)之投資人。(1)根據(jù)前述基金之投資策略與投資特色，前述基金得投資於非投資等級債券，該類債券之風(fēng)險(xiǎn)及波動(dòng)度較高，適合能承受相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)之投資人。投資人投資以非投資等級債券為訴求之基金不宜占其投資組合過高之比重。(2)非投資等級債券信用評等投資等級較低，甚至未經(jīng)信用評等，證券價(jià)格亦因發(fā)行人實(shí)際與預(yù)期盈餘、管理階層變動(dòng)、併購或因政治、經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定而增加其無法償付本金及利息的信用風(fēng)險(xiǎn)，特別是在於經(jīng)濟(jì)景氣衰退期間，稍有不利消息，此類證券價(jià)格的波動(dòng)可能較為劇烈。(3)除 D 基金不投資於符合美國 Rule144A 規(guī)定之債券外，前述其他基金可投資於符合美國 Rule144A 規(guī)定之債券，該類債券屬於私募性質(zhì)，較可能發(fā)生流動(dòng)性不足，財(cái)務(wù)訊息揭露不完整或因價(jià)格不透明導(dǎo)致波動(dòng)性較大的風(fēng)險(xiǎn)。
★ 由於非投資等級債券之信用評等未達(dá)投資等級或未經(jīng)信用評等，且對利率變動(dòng)的敏感度甚高，故(A)國泰美國優(yōu)質(zhì)債券基金(本基金有一定比重得投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)、(B)國泰四年到期成熟市場投資等級債券基金(本基金有一定比重得投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)、(C)國泰三年到期全球投資等級債券基金(本基金有一定比重得投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)可能會因利率上升、市場流動(dòng)性下降，或債券發(fā)行機(jī)構(gòu)違約不支付本金、利息或破產(chǎn)而蒙受虧損。前述基金不適合無法承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)之投資人。(1)根據(jù)前述基金之投資策略與投資特色，適合追求低風(fēng)險(xiǎn)、低報(bào)酬及(A)長期(B)目標(biāo)期間(四年期)(C)目標(biāo)期間(三年期)穩(wěn)健績效之投資人，投資人宜斟酌個(gè)人之風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力及資金之可運(yùn)用期間長短後辦理投資。投資人投資以非投資等級債券為訴求之基金不宜占其投資組合過高之比重。(2)非投資等級債券信用評等投資等級較低，甚至未經(jīng)信用評等，證券價(jià)格亦因發(fā)行人實(shí)際與預(yù)期盈餘、管理階層變動(dòng)、併購或因政治、經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定而增加其無法償付本金及利息的信用風(fēng)險(xiǎn)，特別是在於經(jīng)濟(jì)景氣衰退期間，稍有不利消息，此類證券價(jià)格的波動(dòng)可能較為劇烈。(3)前述基金可投資於符合美國 Rule144A 規(guī)定之債券，該類債券屬於私募性質(zhì)，較可能發(fā)生流動(dòng)性不足，財(cái)務(wù)訊息揭露不完整或因價(jià)格不透明導(dǎo)致波動(dòng)性較大的風(fēng)險(xiǎn)。
★ 國泰7-10年A等級金融產(chǎn)業(yè)債券基金、國泰15年期以上A等級科技產(chǎn)業(yè)債券基金及國泰15年期以上A等級公用事業(yè)產(chǎn)業(yè)債券基金為投資於標(biāo)的指數(shù)之成分證券或因應(yīng)標(biāo)的指數(shù)複製策略所需，得投資符合美國Rule 144A規(guī)定之債券，該類債券屬於私募性質(zhì)，較可能發(fā)生流動(dòng)性不足，財(cái)務(wù)訊息揭露不完整或因價(jià)格不透明導(dǎo)致波動(dòng)性較大的風(fēng)險(xiǎn)。
★ 國泰 15 年期以上 A 等級醫(yī)療保健產(chǎn)業(yè)債券基金及國泰 10 年以上投資級金融債券 ETF 基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金)為投資於標(biāo)的指數(shù)之成分證券或因應(yīng)標(biāo)的指數(shù)複製策略所需，得投資符合美國 Rule 144A 規(guī)定之債券。符合美國 Rule144A 規(guī)定之債券，該類債券屬於私募性質(zhì)，較可能發(fā)生流動(dòng)性不足，財(cái)務(wù)訊息揭露不完整或因價(jià)格不透明導(dǎo)致波動(dòng)性較大的風(fēng)險(xiǎn)。
★ 國泰三年到期全球投資等級債券基金(本基金有一定比重得投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)、國泰四年到期成熟市場投資等級債券基金(本基金有一定比重得投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)、國泰美國優(yōu)質(zhì)債券基金(本基金有一定比重得投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)、國泰新興非投資等級債券基金(基金之配息來源可能為本金)、國泰全球多重收益平衡基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且基金之配息來源可能為本金)、國泰亞太入息平衡基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券，基金並無保證收益及配息且配息來源可能為本金)、國泰全球積極組合基金(基金之配息來源可能為本金)、國泰主順位資產(chǎn)抵押非投資等級債券基金(基金之配息來源可能為本金)、國泰美國多重收益平衡基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)、國泰亞洲非投資等級債券基金(基金之配息來源可能為本金)及國泰豐益?zhèn)M合基金(基金之配息來源可能為本金)配息前未先扣除應(yīng)負(fù)擔(dān)之相關(guān)費(fèi)用?；鸬呐湎⒖赡苡苫鸬氖找婊虮窘鹬兄Ц?。任何涉及由本金支出的部份，可能導(dǎo)致原始投資金額減損?；鹋湎⒉淮砘饘?shí)際報(bào)酬，且過去配息不代表未來配息，基金淨(jìng)值可能因市場因素而上下波動(dòng)。前述基金配息組成項(xiàng)目相關(guān)資料已揭露於國泰投信網(wǎng)站。
★ 國泰四年到期成熟市場投資等級債券基金(本基金有一定比重得投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)投資於金融機(jī)構(gòu)發(fā)行具損失吸收能力之債券(包括應(yīng)急可轉(zhuǎn)換債券及具總損失吸收能力債券，下稱 CoCo Bond 及 TLAC 債券)，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)資本適足率低於一定水平、重大營運(yùn)或破產(chǎn)危機(jī)時(shí)，得以契約形式或透過法定機(jī)制將債券減記面額或轉(zhuǎn)換股權(quán)，可能導(dǎo)致客戶部分或全部債權(quán)減記、利息取消、債權(quán)轉(zhuǎn)換股權(quán)、修改債券條件如到期日、票息、付息日、或暫停配息等變動(dòng)。國泰三年到期全球投資等級債券基金(本基金有一定比重得投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)、國泰美國優(yōu)質(zhì)債券基金(本基金有一定比重得投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)、國泰全球多重收益平衡基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且基金之配息來源可能為本金)、國泰亞太入息平衡基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券，基金並無保證收益及配息且配息來源可能為本金)、國泰美國多重收益平衡基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券且配息來源可能為本金)、國泰主順位資產(chǎn)抵押非投資等級債券基金(基金之配息來源可能為本金)、國泰亞洲非投資等級債券基金(基金之配息來源可能為本金)、國泰新興非投資等級債券基金(基金之配息來源可能為本金)、國泰 10 年期(以上)BBB 美元息收公司債券基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金且並無保證收益及配息)、國泰 10 年期以上 A 等級美元公司債券 ETF 基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金)、國泰 7-10 年 A 等級金融產(chǎn)業(yè)債券基金及國泰 10 年以上投資級金融債券 ETF 基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金)投資於金融機(jī)構(gòu)發(fā)行具損失吸收能力之債券（包括應(yīng)急可轉(zhuǎn)換債券、具總損失吸收能力債券及符合自有資金與合格債務(wù)最低要求債券，下稱 CoCo Bond、TLAC 債券及 MREL 債券），當(dāng)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)資本適足率低於一定水平、重大營運(yùn)或破產(chǎn)危機(jī)時(shí)，得以契約形式或透過法定機(jī)制將債券減記面額或轉(zhuǎn)換股權(quán)，可能導(dǎo)致客戶部分或全部債權(quán)減記、利息取消、債權(quán)轉(zhuǎn)換股權(quán)、修改債券條件如到期日、票息、付息日、或暫停配息等變動(dòng)。
★ 國泰臺灣 ESG 永續(xù)高股息 ETF 基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金且本基金並無保證收益及配息)、國泰全球品牌 50 ETF 基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金)、國泰臺灣領(lǐng)袖 50 ETF 基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金)、國泰 10 年以上投資級金融債券 ETF 基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金)、國泰 20 年期(以上)美國公債指數(shù)基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金)、國泰 10 年期(以上)BBB 美元息收公司債券基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金且並無保證收益及配息)、國泰新興市場 5 年期(以上)美元息收投資等級債券基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金且並無保證收益及配息)及國泰 10 年期以上 A 等級美元公司債券 ETF 基金(基金之配息來源可能為收益平準(zhǔn)金)之配息不代表基金實(shí)際報(bào)酬，且過去配息不代表未來配息，基金淨(jìng)值可能因市場因素而上下波動(dòng)?；鹋湎⒖赡苡苫鸬氖找嫫綔?zhǔn)金中支付。任何涉及由收益平準(zhǔn)金支出的部分，可能導(dǎo)致原始投資金額減損。基金配息組成項(xiàng)目相關(guān)資料(將)揭露於國泰投信網(wǎng)站。
★ 投資地區(qū)含新興市場者，因其波動(dòng)性與風(fēng)險(xiǎn)程度可能較高，且其政經(jīng)情勢穩(wěn)定度及匯率走勢亦可能使資產(chǎn)價(jià)值受不同程度影響。
★ 國泰中港臺基金、國泰中國內(nèi)需增長基金、國泰中國新興戰(zhàn)略基金、國泰富時(shí)中國 A50 基金、國泰富時(shí)中國 A50 單日正向 2 倍基金、國泰富時(shí)中國 A50 單日反向 1 倍基金及國泰富時(shí)中國 5 年期以上政策金融債券 ETF 基金投資地區(qū)包含大陸地區(qū)者，可能因產(chǎn)業(yè)循環(huán)或非經(jīng)濟(jì)因素導(dǎo)致價(jià)格劇烈波動(dòng)，另由於大陸地區(qū)市場機(jī)制不如已開發(fā)市場健全且對外匯管制較嚴(yán)格，政經(jīng)情勢或法規(guī)變動(dòng)亦較大，可能對基金報(bào)酬產(chǎn)生直接或間接影響。
★ 投資人申購前應(yīng)瞭解國泰泰享退系列基金具有 P 類型受益權(quán)單位及 A 類型受益權(quán)單位。P 類型受益權(quán)單位具有較低經(jīng)理費(fèi)及享有銷售機(jī)構(gòu)之申購手續(xù)費(fèi)優(yōu)惠，惟須受每月以定期定額方式連續(xù)扣款成功達(dá) 24 個(gè)月(含)以上之限制，若因投資人申請終止扣款、辦理買回基金(不接受部分買回)或帳戶扣款失敗者，視為扣款不連續(xù)，投資人須返還持有期間之 P 類型受益權(quán)單位與 A 類型受益權(quán)單位經(jīng)理費(fèi)差額且銷售機(jī)構(gòu)得於 P 類型受益權(quán)單位之申購發(fā)生扣款不連續(xù)之情形時(shí)收取原應(yīng)收之申購手續(xù)費(fèi)，並將投資人 P 類型受益權(quán)單位轉(zhuǎn)換為 A 類型受益權(quán)單位；A 類型受益權(quán)單位，不受每月以定期定額方式連續(xù)扣款成功達(dá) 24 個(gè)月(含)以上之限制，惟其經(jīng)理費(fèi)較 P 類型受益權(quán)單位為高。投資人應(yīng)依本身投資理財(cái)規(guī)劃，自行判斷選擇投資 P 類型受益權(quán)單位或 A 類型受益權(quán)單位。國泰泰享退系列基金 P 類型約定不得互相轉(zhuǎn)換。
國泰泰享退系列基金 P 類型受益權(quán)單位僅得透過基富通銷售。P 類型受益權(quán)單位之定期定額申購與勞工退休金條例之勞工每月自願(yuàn)提繳退休金無關(guān)，投資人係以自有資金定期定額投資基金，應(yīng)自負(fù)盈虧，且無稅賦優(yōu)惠。
★ 國泰六年階梯到期新興市場債券基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券)六年期滿即信託契約終止，經(jīng)理公司將根據(jù)屆時(shí)淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行償付，本基金非為保本型或保證型投資策略或定存之替代品，亦不保證投資收益率與本金之全額返還。投資組合之持債在無信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的情況下，隨著愈接近到期日，市場價(jià)格將愈接近債券面額，惟本基金仍可能存在違約風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)格損失風(fēng)險(xiǎn)。
本基金屆滿五年後，經(jīng)理公司得依其專業(yè)判斷，於持有之「新興市場債券」到期後，投資短天期債券（含短天期公債），不受信託契約第 14 條第 1 項(xiàng)第 4 款所訂「投資於”新興市場債券”總金額不得低於本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之 60%（含）以上」之限制。所謂「短天期債券」係指剩餘到期年限在 3 年（含）以內(nèi)之債券。
投資人應(yīng)特別留意，經(jīng)理公司得於本基金募集期間視基金達(dá)首次最低淨(jìng)發(fā)行總面額之情形而決定是否再繼續(xù)受理投資人申購。本基金成立日之次一營業(yè)日起即不再接受受益權(quán)單位之申購，除定期買回日與到期買回日外，得於每營業(yè)日提出買回申請。惟基金未到期前申請買回，除自本基金成立日之次一營業(yè)日起五個(gè)營業(yè)日（含）期間之買回申請外，將收取提前買回費(fèi)用 2% 並歸入基金資產(chǎn)，以維護(hù)既有投資人利益。本基金不建議投資人從事短線交易並鼓勵(lì)投資人持有至基金到期。
本基金訂有定期買回日，受益人授權(quán)經(jīng)理公司於第 2 年定期買回日及第 3 年定期買回日當(dāng)日，分別將受益人所持有受益權(quán)單位總數(shù)之 5%辦理買回，於第 4 年定期買回日當(dāng)日將受益人所持有受益權(quán)單位總數(shù)之 10%辦理買回及於第 5 年定期買回日當(dāng)日將受益人所持有受益權(quán)單位總數(shù)之 15%辦理買回。本基金於信託契約存續(xù)期間內(nèi)，自成立日之次一營業(yè)日起屆滿第 2、3、4、5 年當(dāng)日為該年度之定期買回日；如當(dāng)日為非營業(yè)日，則順延至次一營業(yè)日。除於第 2、3、4 及 5 年定期買回日外，受益人並得依其需要隨時(shí)辦理買回申請，惟定期買回日及到期買回當(dāng)日，皆不接受受益人提出買回之請求。
另本基金因計(jì)價(jià)幣別不同，投資人申購之受益權(quán)單位數(shù)，於本基金成立日前，為該申購幣別金額除以面額計(jì)。於召開受益人會議時(shí)，各計(jì)價(jià)幣別受益權(quán)單位每受益權(quán)單位有一表決權(quán)，不因投資人取得各級別每受益權(quán)單位之成本不同而異。
★ 國泰 2025 到期新興市場債券基金(本基金有相當(dāng)比重投資於非投資等級之高風(fēng)險(xiǎn)債券)六年期滿即信託契約終止時(shí)，經(jīng)理公司將根據(jù)屆時(shí)淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行償付，本基金非為保本型或保證型投資策略，本基金非定存之替代品，亦不保證投資收益率與本金之全額返還。投資組合之持債在無信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的情況下，隨著愈接近到期日，市場價(jià)格將愈接近債券面額，惟本基金仍可能存在違約風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)格損失風(fēng)險(xiǎn)。另，投資人申購之受益權(quán)單位數(shù)為該申購幣別金額除以面額為計(jì)，各類型受益權(quán)單位每一受益權(quán)單位有同等之權(quán)利。
本基金屆滿 5 年後，經(jīng)理公司得依其專業(yè)判斷，於本基金持有之「新興市場債券」到期後，投資短天期債券（含短天期公債），不受信託契約第 14 條第 1 項(xiàng)第 4 款所訂「投資於”新興市場債券”總金額不得低於本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之 60%（含）以上」之限制。所謂「短天期債券」係指剩餘到期年限在 3 年（含）以內(nèi)之債券。
投資人應(yīng)特別留意，經(jīng)理公司得於本基金募集期間視基金達(dá)首次最低淨(jìng)發(fā)行總面額之情形而決定是否再繼續(xù)受理投資人申購。本基金成立日當(dāng)日起即不再接受受益權(quán)單位之申購，並得於每營業(yè)日提出買回申請，惟基金未到期前申請買回，將收取提前買回費(fèi)用 2%並歸入基金資產(chǎn)，以維護(hù)既有投資人利益。本基金不建議投資人從事短線交易並鼓勵(lì)投資人持有至基金到期。
★ 國泰全球數(shù)位支付服務(wù) ETF 基金以追蹤標(biāo)的指數(shù)「Solactive 全球數(shù)位支付服務(wù)指數(shù)」績效表現(xiàn)為目標(biāo)，係以持有標(biāo)的指數(shù)之成分股為主，並不直接投資比特幣或其他加密貨幣、亦不間接透過衍生性商品或基金投資比特幣或其他加密貨幣。
★ ETF 基金掛牌日前(不含當(dāng)日)，經(jīng)理公司不接受各該基金受益權(quán)單位數(shù)之買回。
★ 槓桿型 ETF 及反向型 ETF(國泰富時(shí)中國 A50 單日正向 2 倍基金、國泰富時(shí)中國 A50 單日反向 1 倍基金、國泰臺灣加權(quán)指數(shù)單日正向 2 倍基金、國泰臺灣加權(quán)指數(shù)單日反向 1 倍基金、國泰道瓊工業(yè)平均指數(shù)單日正向 2 倍基金、國泰道瓊工業(yè)平均指數(shù)單日反向 1 倍基金、國泰 20 年期(以上)美國公債指數(shù)單日正向 2 倍基金及國泰 20 年期(以上)美國公債指數(shù)單日反向 1 倍基金)特別注意事項(xiàng)：